政府财政预决算公开

您所在的位置:首页>信息公开>政府信息公开>法定主动公开内容>政府财政>政府财政预决算公开

关于建昌县2020年财政决算(草案)和2021年上半年预算执行情况及下半年财政工作意见的报告

来源:建昌县财政局 添加时间:2021-08-17

  建昌县财政局局长   王智伟 

  20217月28日) 

    

  主任、各位副主任、各位委员: 

  我受县政府的委托,向建昌县十七届人大常委会第33次会议报告2020财政决算(草案)和2021年上半年预算执行情况及下半年财政工作意见,请予审议。 

  一、2020年财政收支决算情况 

  (一)一般公共预算收支决算情况 

  全县一般公共预算收入完成39357万元,调整预算的100.1%,2019年增加1280万元,增长3.4%。其中:税收收入29369万元,增长8.2%;非税收入10988万元,下降7.2%。加上上级补助收入306259万元(其中:返还性收入6280万元,一般性转移支付收入264414万元,专项转移支付收入35565万元),地方政府一般债务转贷收入44438万元,上年结余资金2634万元,调入资金5830万元,调入稳定预算调节基金1663万元,收入总量400181万元全县一般公共预算支出333915万元,完成调整预算的99.7%,2019年减少53748万元,下降13.9%。加上上解支出19753万元,地方政府债券还本支出42450万元,安排稳定预算调节基金3139万元,支出总399257年终结余(结转下年支出)924万元。实现了当年收支平衡,略有节余。 

  一般公共预算主要收入项目具体情况是:增值税11339万元,同比下降9.7%;企业所得税1833万元,同比下降19.3%;个人所得税725万元,同比增长67.8%;资源税2105万元,与上年持平;房产税986万元,同比下降1.3%;城市维护建设税1021万元,同比下降5.9%;城镇土地使用税1020万元,同比增长5.4%;土地增值税629万元,同比下降34.9%;车船税5844万元,同比增长471.3%;耕地占用税28万元,同比下降96.1%;契税2513万元,同比下降7.3%;专项收入2488万元,同比下降18.9%;行政事业性收费收入1014万元,同比下降11.4%;罚没收入2692万元,同比增长59.8%;国有资源(资产)有偿使用收入4152万元,同比增长78.5%;政府性住房基金收入126万元,同比下降91.9%;捐赠收入500万元,同比下降52.8%。 

     一般公共预算主要支出科目完成情况是一般公共服务支出22681万元,同比下降4.1%;公共安全支出9514万元,同比下降9.8%;教育支出72044万元,同比下降0.3%;科学技术支出-37万元,是由于盘活以前年度存量资金冲减当年支出形成支出负数;文化体育与传媒支出2478万元,同比增长4.7%;社会保障和就业支出82161万元,同比下降4%;卫生健康支出19384万元,同比下降52.9%;节能环保支出5743万元,同比下降44%;城乡社区支出6820万元,同比增长8.1%;农林水事务支出74973万元,同比下降21.9%;交通运输支出11408万元,同比下降35.3%;资源勘探工业信息等支出4072万元,同比增长890.8%;商业服务业支出1047万元同比增长129.9倍自然资源海洋气象等支出2585万元,同比增长74.8%;粮油物资储备支出757万元,同比增长145.8%;灾害防治及应急管理支出1069万元同比下降61.9%;住房保障支出7663万元,同比增长17%;债务付息支出8080万元,同比增长0.7%;其他支出1436万元,同比增长62.3% 

  上述一般公共预算支出按政府预算经济分类完成情况是工资福利性支出110922万元,对社会保障基金补助支出37509万元,对个人和家庭补助支出71395万元,商品和服务支37606万元,对事业单位补助378万元,对企业补助支出6549万元,资本性支出60831万元,债务付息及债券发行支出8117万元,其他支出608万元。 

  (二)政府性基金预算收支决算情况 

  政府性基金收入本级完成9587万元,同比减收7051万元,下降42.4%;加上上级补助收入20811万元上年结余162万元收入总量30560万元政府性基金支出25350万元,同比增加13928万元,增长121.9%;加上上解支出493万元,调出资金4310万元,支出总30153万元。年终结余407万元 

  政府性基金支出的具体项目是:征地和拆迁补偿支出2533万元,其他土地出让使用权收入安排的支出753万元,城市基础设施建设支出1457万元,大中小型水库移民后期扶持基金支出1766万元,彩票公益金安排的支出1175万元,专项债券付息支出176万元,特别国债安排公益岗人员工资支出3451万元、备用水源建设项目支出8200万元、县医院综合楼建设支出5000万元、污水处理调解池项目建设支出800万元,文化旅游项目补助39万元。 

  )国有资本经营预算收支决算情况 

  2020年国有资本经营预算上年结余收入1189万元,上级补助收入138万元,收入总量1327万元。国有资本经营预算支出1323万元,年终结余4万元。 

  )社会保险基金预算收支决算情况 

  2020社会保险基金收入完成48723万元,同比减少85270万元,下降63.6%。按主要资金来源划分:保险费收入19714万元,利息收入55万元,财政补贴收入28195万元,其他各项收入759万元。按基金类别划分:城乡居民基本养老保险基金收入17853万元(其中:保险费收入2542万元),同比增加535万元,增长3.1%;机关养老保险收入30867万元(其中:保险费收入17172万元),同比增加497万元,增长1.6%;职工医疗保险基金利息收入3万元。 

  社会保险基金支出完成45901万元,同比减少73213万元,下降61.5%。按基金类别划分:城乡居民基本养老保险基金支出15130万元,同比增加1239万元,增长8.9%;机关养老保险支出30771万元, 同比增加2301万元,增长8.1%。 

  社会保险基金收支总额大幅下降的原因主要是2020年企业职工养老保险省级统筹,城乡居民医疗保险、城镇职工医疗保险、工伤保险、生育保险市级统筹,不再纳入县级预算。 

  二、2020 年预算执行的主要特点 

  (一)有效采取应对疫情的政策措施,确保完成收入目标 

  积极应对新冠肺炎疫情影响,切实贯彻疫情期间各项减税降费等支持企业复工复产政策,努力稳定和拓展收入来源,做好“六稳”工作,落实“六保”任务提供有效支撑一方面县政府主要领导带队深入重点行业和企业,协调财政、税务等有关部门,积极支持域内企业复产复工技术改造、产品升级,增加生产线或扩大产能,培植税收增长点。另一方面加强组织协调,提高责任意识、危机意识和大局意识,用全新的思维和方式做好组织收入工作,实现各部门、各乡镇统一思想、纵横联动进一步完善征管体系,强化依法征收、应收尽收。超额完成全县年初预算39300万元的收入目标,其中乡镇财政一般公共预算收入完成13665万元,同比增加4658万元,增长51.72%。 

  (二)积极争取上级政策和资金支持,有效提升本级财政保障能力 

  财政与相关部门密切配合,进一步梳理、深入研究财政政策,积极探索项目与政策对接、部门与省市对接的有效途径,主动与上级相关部门沟通对接,最大限度争取上级项目扶持和资金支持。全年争取到位上级补助资金306259万元,同减少39957万元,下降11.5%其中:返还性收入6280万元,与上年持平;一般性转移支付补助收入264414万元,同比减少23566万元,下降8.2%;专项转移支付收入35565万元,同比减少16391万元,下降31.5%。从上级补助资金总规模看,转移支付资金较上年有所下降,主要是由于省、市分别对企业职工养老保险、城乡居民医疗保险、城镇职工医疗保险、工伤保险、生育保险实行统筹,相应的对保险基金补助直接保留在省级或下达到市,而不再下达到县。中央、省对县的财力性转移支付通过直达资金安排同比仍有增加,我县实现“三保”、支持脱贫攻坚、各项事业发展优化生态环境起到了积极的保障作用。 

  (三)政府债务管理机制进一步健全切实提高债务资金使用绩效和风险防控能力 

  2020年,为有效缓解政府债务还本压力,争取再融资债券42438万元;为实施大凌河综合治理项目争取新增债券资金2000万元。全年偿还到期债券本金及世界银行等贷款42450万元,支付利息8513万元,完成了债务还本付息任务截至2020年底,建昌县政府债务余额235682万元。其中:一般债券229480万元,专项债券6000万元,其他一般债务202万元。年末计提债券2021年上半年应付利息3710万元。通过加强管理和积极置换、偿还债务,债务率达88.72%,政府债务余额低于政府债务限额,处于风险预警安全区域。 

  (四)努力化解异常尖锐的收支矛盾,有效保障“三保”和重点支出 

  财政与各乡镇、各部门齐心协力,努力化解新冠疫情带来的前所未有的困难,深入落实省政府六稳六保基本要求,进一步优化支出结构,优先保证了工资发放、对个人和家庭补助、扶贫等刚性支出,保证了疫情防控等重点支出。一是为了加强新冠肺炎疫情防控工作,保障人民群众的生命财产安全,在财力非常紧张的情况下,安排用于疫情防控等支出3229万元。二是严格落实国家、省、市“三保”保障的基本要求,实现“三保”支出财政部口径)233395万元,占一般公共预算支出的69.9%其中保基本民生支出110805万元,保工资支出102960万元,保运转支出19630万元。但由于可支配财力的增长幅度不能满足刚性支出的增长需求,加之历史性积累问题较多,财政收支矛盾日趋突出。 

  三、2021年上半年财政预算执行情况 

  (一)一般公共预算收支情况 

  1、一般公共预算收入 

  上半年,全县一般公共预算收入完成25745万元,完成预算的59.6%,同比增收9838万元,增长61.8%。其中:税收收入完成12319万元,完成预算的40.7%,同比增长9.7%;非税收入完成13426万元,完成预算的103.5%,同比增长186.8%占一般公共预算收入的52.2% 

  2、一般公共预算支出 

  全县一般公共预算支出完成117420万元,完成年度预算的41%,同比增加3009万元,增长2.6%。按经济分类划分完成情况是工资福利性支出51249万元,商品和服务支出11779万元,资本性支出9010万元,对企业补助7141万元,对个人和家庭补助支出18161万元,对社会保障基金补助16007万元,债务利息及发行费用支出4068万元,其他支出5万元。上述支出中按财政部口径“三保”支出91289万元,占一般公共预算支出的77.7%。 

  (二)政府性基金预算收支情况 

  政府性基金预算收入完成4505万元,完成年初预算的21.2%,同比减收4336万元,下降49%。政府性基金预算支出完成6812万元,完成年初预算的27%,同比增加3328万元,增长95.9%。 

  国有资本经营预算收支情况 

  国有资本经营预算收入完成600万元,完成年初预算的41.3%,同比增加600万元;国有资本经营预算支出尚未实现,与上年同期持平。 

  )社会保险基金预算收支情况 

  1、城乡居民养老保险基金预算 

  截止6月末,城乡居民养老保险基金收入7322万元,完成年初预算的34.4%,与上年持平。其中:保险费收入1188万元,利息收入5万元,财政补贴收入6127万元;城乡居民养老保险支出7580万元,完成年初预算的43.5%,同比增长1.9%。 

  2、机关事业单位养老保险基金预算 

  截止6月末,机关事业单位养老保险基金预算收入17030万元,完成年初预算的49.3%同比增长34.1%。其中:保险费收入8468万元,利息收入2万元,财政补贴收入7986万元,转移收入572万元;机关事业单位养老保险支出16572万元,完成年初预算的48.2%同比增长14.5% 

  )上半年的具体工作  

  今年正值中国共产党成立100周年,确保财政平稳运行、做好“三保”工作责任艰巨、意义重大。财政部门在县委、县政府的正确领导下,认真贯彻落实党中央、国务院的决策部署及省、市总体要求,加大组织收入力度,提升收入质量,优化财政资源配置,统筹调度资金,优先保障“三保”及重点支出,有力推进全县财政平稳运行。 

  1、加强组织收入力度,努力培植税源落实“六保”任务提供有效支撑一是努力推进重点项目落地政府主导,部门配合积极推进耕地占补平衡指标流转和城市供水特许经营权转让等重大项目上半年通过上述项目实现国有资源(资产)有偿使用收入10700万元,为完成年度收入目标打下坚实基础二是各部门、各乡镇统一思想、提高认识,纵横联动。坚持当前长远并重培植税收增长点,挖掘增长潜力上半年全县一般公共预算收入完成25745万元,实现同比增幅61.8%。三是积极争取上级政策和财力支持。县政府协调财政及相关部门,认真研究新形势下中央、省、市相关政策,积极与省、市相关部门对接沟通,努力争取上级财力补助和政策支持。上半年争取到位上级转移支付补助指标214437万元,其中一般性转移支付资金193984万元,专项转移支付资金20453万元,为全县实现“三保”、推动乡村振兴重点社会事业发展起到了积极促进作用。 

  2、深化预算管理改革,强化预算绩效管理,积极推进预算管理一体化工作。一是贯彻落实《国务院关于进一步深化预算改革的意见》和省财政厅关于预算管理一体化改革的有关要求,全面推进预算管理一体化建设工作,加强预算执行和管理,规范资金调度及拨付,确保财政工作平稳运行。二是积极推进全面实施预算绩效管理工作,对全县2020年项目支出开展绩效评价工作,评价项目176个,资金14.1亿元,评价内容从支出绩效向政策落实、管理过程拓展;确定重点评价项目14个、资金3.2亿元,整体评价预算单位5个、资金1.4亿元。 

  3、认真贯彻国家、省政府要求,切实增强本级保障能力努力实现“三保”目标。深入贯彻习近平总书记关于兜牢基层“三保”底线的重要指示精神,落实政府过“紧日子”的思想,努力克服财政收支矛盾加剧和资金调度困难的双重压力,防范化解基层“三保”风险,积极采取有效措施,优先保证工资性支出、养老金支出、基本民生支出,保证机关事业单位正常运转各项惠民政策落实到位。上半年,争取到位财力性转移支付108547万元,社会保障资金34530万元,医疗保障资金8448万元,自然灾害救助资金803万元,实现“三保”支出91289万元,其中:保工资支出55545万元,保运转支出7056万元,保基本民生支出28688万元。 

  4积极争取科学安排调度资金,积极稳妥推进重点项目建设,促进乡村振兴战略有效实施。紧紧围绕县委、县政府年初确定的年度规划和中心工作积极争取科学安排调度资金,支持重点项目建设稳推进。争取到位上级扶贫资金17473万元,已安排扶贫项目支出7000万元,支持产业扶贫等精准扶贫工作有序推进;争取到位上级农口专项16678万元,已安排农业、林业、水利等资金10267万元,推进农业结构调整,涉农项目建设稳步实施;争取到位上级文化教育专项资金14023万元,已安排下达9140万元,推动文化教育基础设施建设;争取到位上级交通运输专项资金6956万元,全部安排用于支持实施城乡交通道路等基础设施建设 

  5不断强化债务金融管理,健全防控机制,有效防范债务金融风险。一是进一步完善金融风险监测预警体系和工作制度,切实提高监测预警能力,有效防范金融风险。二是强化债务日常管理。充分发挥主观能动性,多渠道化解政府债务,努力做到及时、足额偿还各类债务到期本息。6月,政府债务余额235,677万元,其中:一般债务余额229,677万元,占比97.45%专项债务余额6,000万元,占比2.55%2021年计划争取再融资债券22,324万元,上半年已到位再融资债券资金17,324万元,当年已完成化债任务1203万元。 

  四、下半年工作意见 

  一是进一步采取有效措施,增强县本级可支配财力加强与税务、执收执罚等部门协调配合,培植和挖掘收入增长点,确保完成全年财政收入任务支持跟进八家子、老大杖子娘娘庙和谷杖子等地区矿产品加工企业产能升级和技术改造,提高企业经营水平和财政贡献率;做好债券争取项目申报等工作,加大对葫芦岛飞地产业园区支持和推动力度,培植后续财源;加快推进耕地占补平衡土地整理项目,做好新区幼儿园东侧土地收储工作,为下半年乃至2022年非税收入来源奠定基础。 

  二是进一步增强财政保障能力,切实提升财政保障实效。进一步落实省财政厅《关于进一步加强财政收支管理切实增强基层“三保”保障能力的通知》要求,做好争取上级资金基础工作,争取上级政策和资金支持。严格按照“三保”顺序要求安排调整预算、调度资金,完善资金调度机制,有效压缩一般性支出,努力保障“三保”支出。落实乡镇政府人员工资保障措施,研究和做好2022年实行县级统发的相关基础工作 

  三是进一步深化财政改革,完善财政体系。进一步完善预算管理一体化工作,稳步推进2022年预算编制、指标管理和集中支付等业务全部通过一体化完成的系统工程;进一步健全预算绩效管理体系,使“应做的事”与“可用的钱”更为匹配使应落实的政策落到实处。加大结转结余资金统筹使用,将超过年限的结转结余资金,全部调减收回用于急需领域。 

  四是进一步完善财政风险预防和应急体系,不断提升财政风险防范化解能力。完善应急预案,建立保基本民生、保基层运转监控和调度制度,加强债务金融和财政风险预测和有效防范,切实防范财政支出和债务金融风险 

  主任、各位副主任、各位委员: 

  “两个100年”的节点上,全县经济社会发展对财政工作提出新的要求财政预算工作任务更加艰巨繁重。但通过争取中央、省、市对我县的转移支付和全县强化组织收入、优化支出结构、统筹综合调度财政资金等措施,将为提升保障能力提供有效途径。我们要在县委的正确领导和县人大依法监督下,坚定信心,科学谋划,攻坚克难,开拓创新,扎实工作,努力完成财政收支任务,支持乡村振兴和经济社会各项事业协调持续发展提供有力支撑。